הקמת עסק
ליווי מקצועי מהשלב הראשון
הקמת עסק היא אחת ההחלטות המשמעותיות ביותר שתקבלו, עם השלכות משפטיות, מיסויות וכלכליות לטווח ארוך. ליווי רואה חשבון נכון כבר בשלב התכנון, עוד לפני שמגישים מסמך אחד לרשויות, יכול לחסוך עשרות אלפי שקלים, למנוע טעויות יקרות ולמנוע בעיות מול רשות המיסים, מע"מ וביטוח לאומי. במשרדנו אנו מלווים עסקים חדשים בישראל מהרגע הראשון ועד לצמיחה מבוססת ויציבה.
מהי צורת ההתאגדות הנכונה לעסק שלך?
אחת השאלות הראשונות שכל יזם נתקל בהן היא: האם לפתוח עסק עצמאי (עוסק פטור/מורשה) או חברה בע"מ? אין תשובה אחת שמתאימה לכולם. הבחירה תלויה בהיקף הפעילות הצפויה, בסוג הלקוחות, במבנה ההוצאות, ובתכנון המס לטו וח הארוך. הכרת ההבדלים בין הסוגים יכולה לחסוך כסף רב ולהשפיע ישירות על הרווחיות שלך.
עוסק פטור
מתאים לעסקים קטנים עם מחזור שנתי נמוך מהתקרה הקבועה בחוק (כ-120,000 ש"ח). פטור מגביית מע"מ, אך מוגבל בהיקף הפעילות. מנהל הנהלת חשבונות פשוטה ואינו מחויב בדיווחים תקופתיים למע"מ.
עוסק מורשה
מתאים לעצמאים עם מחזור גבוה יותר, או כשהלקוחות עסקיים ורוצים לקזז מע"מ. גובה ומדווח על מע"מ, מגיש דוחות תקופתיים, ויכול לנכות הוצאות עסקיות.
חברה בע"מ
ישות משפטית נפרדת עם אחריות מוגבלת. מציעה יתרונות בתכנון מס, גיוס משקיעים, ועבודה עם לקוחות גדולים. דורשת רישום ברשם החברות, הנהלת חשבונות כפולה ועמידה בהתחייבויות חוקיות נוספות.
בעל עסק זעיר
מעמד ייחודי מול מס הכנסה (אין קשר לסיווג עוסק פטור או מורשה במע"מ), שמאפשר תחת עמידה בתנאים מסוימים – להכיר בניכוי הוצאות סטנדרטי בגובה 30% ממחזור ההכנסות, ללא קשר להוצאות בפועל. מתאים לעסקים קטנים, או לשכירים שמשלבים עסק עצמאי מהצד, ורוצים לחסוך בעלויות המס. בעל עסק זעיר יכול לבחור להיכנס למסלול של פטור מדו"ח שנתי למס הכנסה, או להגיש דו"ח מס ולהרוויח יתרונות נוספים (התיישנות על השומה, ניכויים וזיכויים שלא ניתן לדרוש במסלול הפטור, וכן במקרים שלא ניתן להיכלל במסלול הפטור).
על אף שאפשר לשנות מבנה התאגדות בעתיד, מעבר כרוך בעלויות ושיקולים מיסויים. לכן, נכון לקבל החלטה מושכלת כבר מההתחלה בעזרת ייעוץ מקצועי.
חוק הרווחים הכלואים
בסוף שנת 2024 נחקק חוק הרווחים הכלואים, שמשנה משמעותית את כדאיות הקמת חברה בע"מ. החוק מטיל מס נוסף על הכנסות שנצברות בחברה ולא מחולקות כדיבידנד. לפני הקמת חברה, חובה לבחון את ההשפעה של חוק זה על תכנון המס האישי והעסקי שלכם - בחלק מהמקרים, התאגדות כעצמאי תהיה משתלמת יותר. אנו מסייעים לבחון זאת לפני קבלת ההחלטה.
מה כולל שירות הקמת העסק שלנו?
אנו מציעים שירות מקיף ומלא - מהייעוץ הראשוני ועד לבניית תשתית פיננסית ותפעולית שתאפשר לכם להתחיל לעבוד בביטחון, בידיעה שכל התיקים פתוחים כנדרש.
בחינת כדאיות והמלצה על סוג ההתאגדות: ניתוח מעמיק של מאפייני הפעילות, הכנסות צפויות, מבנה הוצאות וצרכי תכנון מס, כולל התחשבות בחוק הרווחים הכלואים שנכנס לתוקף בסוף 2024.
פתיחת תיקים בכל הרשויות הרלוונטיות: מס הכנסה, מע"מ, ביטוח לאומי, רשם החברות (במקרה של חברה בע"מ), ורשויות מקומיות בהתאם לצורך. אנו מנהלים את התהליך עבורכם, ללא טרטור מיותר.
תכנון מס מהיום הראשון: בניית אסטרטגיית מס נכונה שתחסוך כסף לאורך זמן, כולל ניצול הטבות מס, ניכויים מותרים, וניהול נכון של ההוצאות מהרגע הראשון של הפעילות העסקית.
בניית תשתית להתנהלות פיננסית: הדרכה על ניהול ספרים נכון, הפרדה בין חשבון אישי לעסקי, בחירת כלי ניהול פיננסי מתאים, ומערך חשבוניות ותשלומים יעיל.
ייעוץ שוטף בשלב הפתיחה: ליווי צמוד בשבועות ובחודשים הראשונים לפעילות, תוך מענה לשאלות שעולות בזמן אמת ותיאום מול הרשויות לפי הצורך.
הכנה לדיווחים שוטפים: הסברה והדרכה על מועדי הדיווח החשובים, דוחות מע"מ תקופתיים, תשלומי מקדמות מס הכנסה, ודמי ביטוח לאומי - כך שלא תופתעו ותקבלו קנסות מיותרים.
שלבי התהליך – איך עובדים איתנו?
למי השירות מתאים?
שירות הקמת העסק שלנו מיועד למגוון רחב של אנשים ועסקים, בין היתר:
יזמים בתחילת הדרך
-
שכירים שמעוניינים להפוך לעצמאים (גם במקביל)
-
פרילנסרים שמרחיבים פעילות
-
עסקים עם שותפויות
-
עסקים המבקשים לשנות מבנה התאגדות
-
עסקים המבקשים להתאגד כחברה
-
בעלי מקצועות חופשיים
-
יוצאי שירות צבאי שפותחים עסק
מוכנים להתחיל? נשמח לייעץ
פגישת היכרות ראשונית ללא התחייבות - נבין את הצרכים שלכם ונמליץ על הדרך הנכונה עבורכם. משרדנו מציע ליווי דיגיטלי נוח ויעיל.
שאלות נפוצות – הקמת עסק בישראל
כמה זמן לוקח לפתוח עסק ברשויות המס?
פתיחת עוסק (פטור או מורשה) יכולה להסתיים תוך מספר ימי עבודה, לעיתים תוך יום אחד. אנו מנהלים את כל התהליך ומעדכנים אתכם באופן שוטף.
האם כדאי לי לפתוח חברה בע"מ כבר מההתחלה?
לא תמיד. חברה בע"מ כרוכה בעלויות הקמה ותחזוקה גבוהות יותר, ודרישות דיווח מחמירות. עם חוק הרווחים הכלואים (2024), יש לבחון בקפידה את כדאיות הקמת חברה. בחלק מהמקרים, להיות עצמאי עדיף בשלבים הראשונים.
מה ההבדל בין עוסק פטור לעוסק מורשה?
עוסק פטור אינו גובה מע"מ ומגביל את מחזור ההכנסות השנתי עד התקרה הקבועה בחוק. עוסק מורשה גובה מע"מ ומעביר אותו לרשות המיסים, אך רשאי גם לקזז מע"מ בגין הוצאותיו. הבחירה תלויה בעיקר בגובה ההכנסות, סוג העסק (לא כל עסק יכול להירשם כעוסק פטור), וסוג הלקוחות.
מה קורה אם אני מתחיל לעבוד לפני שפתחתי תיק?
פעילות עסקית ללא רישום כדין עלולה לגרור קנסות וחבויות מס רטרואקטיביות. חשוב לפתוח תיקים לפני תחילת הפעילות, או לפחות במקביל לה. צרו קשר מוקדם ככל האפשר - אנו נוכל לסייע גם בהסדרת מצב רטרואקטיבי במקרה הצורך.
האם ניתן לעבור ממבנה אחד לאחר בהמשך?
כן, אפשר לעבור מעוסק לחברה, או להפך - אך המעבר כרוך בהשלכות מיסויות ועשוי להיות מורכב. עדיף לתכנן נכון מלכתחילה, ולכן הייעוץ הראשוני הוא כה חשוב. במקרה שכבר קיים מבנה ורוצים לשקול שינוי, אנו מסייעים בניתוח הכדאיות.
