מיסוי מקרקעין
תכנון נכון לפני ואחרי העסקה
עסקאות נדל"ן כרוכות בתשלומים משמעותיים - מס שבח, מס רכישה, ועוד. ההבדל בין תכנון מס נכון להעדר תכנון יכול להגיע לעשרות ואף מאות אלפי שקלים. אנו מלווים רוכשים ומוכרים של נכסים בכל שלבי העסקה - מהייעוץ הראשוני לפני החתימה, דרך חישוב השומה, ועד לטיפול בהחזרי מס לאחר סיום העסקה.
מה כולל שירות מיסוי המקרקעין שלנו?
חישוב מס שבח ומס רכישה חישוב מדויק של חבות המס הצפויה לפני ביצוע העסקה, כולל בחינת כל הניכויים, ההוצאות המותרות ומנגנוני ההפחתה הרלוונטיים. ידיעת המספרים מראש מאפשרת תכנון נכון ותמחור מתאים.
עריכת שומה עצמית הכנה והגשה של שומה עצמית לרשות המיסים לאחר ביצוע עסקת מקרקעין, בהתאם לדרישות החוק ובמועדים הנדרשים. שומה עצמית מוגשת תוך פרק זמן קצוב - איחור גורר קנסות.
בדיקת זכאות לפטורים והקלות בחינה יסודית של הזכאות לפטורים ממס שבח (דירה יחידה, ירושה ועוד), הקלות במס רכישה (עולים חדשים, נכים, מתנות), ופטורים חלקיים שמפחיתים משמעותית את חבות המס.
ליווי לפני ואחרי ביצוע העסקה ייעוץ מקדים לפני חתימה על חוזה, בדיקת ההיבטים המיסויים של העסקה המתוכננת, וליווי שוטף לאחר הסגירה - כולל טיפול בהחזרי מס ובשאלות מול הרשויות.
היתרון שלנו
חיסכון במס ניצול מיטבי של כל פטור, הקלה וניכוי מותר - כדי שתשלמו בדיוק מה שחייבים ולא שקל יותר.
ודאות לפני ההחלטה לדעת את המספרים לפני החתימה - ולא להיתקל בהפתעות מיסויות לאחר שהעסקה כבר בוצעה.
טיפול מקצועי מול הרשויות ייצוג מלא מול רשות המיסים - שומות, בקשות להחזר, בירורים ועוד - ללא צורך בהתעסקות מצידכם.
התמחות מיוחדת: החזרי מס ש בח
מס שבח הוא אחד המיסים הגבוהים ביותר בעסקאות נדל"ן, אך במקרים רבים הוא משולם ביתר. אנו מתמחים בבדיקת זכאות להחזרי מס שבח לאחר מכירת נכס, תוך ניתוח מעמיק של הנתונים האישיים, ההכנסות והעסקה - במטרה למצות את הזכויות ולהחזיר לכם כסף ששולם מעבר לנדרש.
מתי יש סיכוי להחזר מס שבח?
אם אחד מהמצבים הבאים רלוונטי אליכם - יש סיכוי גבוה להחזר:
מכרתם דירה ושילמתם מס שבח שווה לבדוק האם החישוב שנעשה היה מלא ומדויק.
הפסדים או הכנסות נמוכות בשנים הרלוונטיות עשויים להשפיע על חבות המס ולאפשר החזר.
פטורים או הקלות שלא נוצלו פטור דירה יחידה, פריסת מס שבח, ניכויים שהוחמצו.
דירה יחידה קיימות הקלות ייחודיות שלא תמיד מיושמות נכון בעסקה.
שילמתם מס על זכויות בנייה מצב שבו ייתכן שהמס חושב על רכיבים שלא היו חייבים בו.
הוצאות שלא נלקחו בחשבון שיפוצים, שכ"ט עו"ד, עמלות תיווך - כולן עשויות להפחית את השבח החייב.
גיל 60 ומעלה זכאויות להקלות ייחודיות שלא תמיד מקבלים אוטומטית בעסקה.
נכות, נפגעי עבודה, אכ"ע הטבות מס מיוחדות לבעלי מוגבלויות ומצבים רפואיים מוכרים.
כמה כסף אפשר לקבל?
החזרי מס שבח יכולים להגיע לעשרות אלפי שקלים ובמקרים רבים גם למאות אלפי שקלים ומעלה. אנחנו מטפלים רק במקרים עם פוטנציאל אמיתי להחזר משמעותי - ובודקים את הסיכוי לפני שמתחילים בתהליך.
למה בכלל נוצרים החזרי מס שבח?
רוב החזרי מס השבח נוצרים לא בגלל רשלנות, אלא בגלל מורכבות המערכת. הסיבות הנפוצות:
חישוב על נתונים חלקיים השומה הוגשה ללא כל ההוצאות המותרות לניכוי, כגון עלויות שיפוץ, תיווך ושכ"ט.
אי-מימוש פריסת מס שבח מנגנון שמאפשר לפרוס את השבח על פני מספר שנים ולחסוך במס - ולא תמיד מוצע לנישום.
אי-ניצול נקודות זיכוי נקודות זיכוי אישיות שמגיעות לנישום לא תמיד מיושמות על חישוב מס השבח.
טעויות בשומה העצמית הגשה עצמאית ללא ידע מעמיק במיסוי מקרקעין מובילה לעיתים לתשלום יתר שניתן להחזיר.
למה לא לעשות את זה לבד?
בדיקות שטחיות או הגשה לא נכונה עלולות לפספס עשרות אלפי שקלים, לגרור בדיקות מיותרות מהרשויות ולהוביל לתוצאה פחות טובה. כאן נכנסת עבודה מקצועית שמבדילה את עצמה מבדיקה שטחית.
למשרדנו התמחות עמוקה ורבת שנים במס שבח ובמיסוי מקרקעין - כולל הוראת התחום. אנו בעלי ניסיון נרחב בטיפול בתיקים מורכבים ודוגלים בגישה שמבוססת על מיצוי זכויות ולא רק על חישוב טכני. כל תיק מקבל בחינה מעמיקה ואישית.
שאלות נפוצות – מיסוי מקרקעין בישראל
מס שבח הוא מס על הרווח שנוצר ממכירת נכס מקרקעין - ההפרש בין מחיר המכירה למחיר הרכישה המתואם. הוא משולם על ידי המוכר לאחר ביצוע העסקה ועומד כיום על 25% מהשבח הריאלי. קיימים פטורים חלקיים ומלאים שיכולים להפחית את המס משמעותית.
מה זה מס רכישה ומי משלם אותו?
מס רכישה הוא מס שמשלם הרוכש של הנכס, ומחושב לפי שווי העסקה. שיעורי המס שונים לפי מטרת הרכישה (דירה יחידה, דירה נוספת, נכס עסקי) ולפי זהות הרוכש (עולה חדש, נכה ועוד). ייעוץ מקצועי לפני הרכישה יכול לחסוך סכומים גבוהים.
מה הפטור ממס שבח על דירה יחידה?
מי שמוכר דירת מגורים מזכה שהיא דירתו היחידה עשוי להיות פטור ממס שבח - אך הפטור אינו אוטומטי ותלוי בעמידה במספר תנאים: משך הבעלות, אופי הדירה, ותדירות המכירות הקודמות. טעויות בהערכת הזכאות לפטור הן אחת הסיבות הנפוצות לתשלום יתר.
מה זה פריסת מס שבח וכיצד היא חוסכת כסף?
פריסת מס שבח מאפשרת לפרוס את השבח על פני עד ארבע שנות מס - במקום לחשב אותו כולו בשנת המכירה. כך ניתן לנצל מדרגות מס נמוכות יותר ונקודות זיכוי, ולהפחית את המס הכולל. מדובר במנגנון חוקי שלעיתים קרובות לא מוצע לנישומים ומהווה מקור להחזרים.
כמה זמן ניתן לתבוע החזר מס שבח לאחר העסקה?
ניתן לבקש תיקון שומה ועיון מחדש לאחר תשלום מס שבח, בדרך כלל עד ארבע שנים מיום השומה. לכן גם מי שמכר נכס לפני מספר שנים עשוי עדיין להיות זכאי להחזר - כדאי לבדוק ללא דיחוי.
למי השירות מתאים?
-
מוכרי דירות ונכסים
-
רוכשי נדל"ן
-
מי ששילם מס שבח בשנים האחרונות
-
בעלי דירה יחידה
-
עולים חדשים הרוכשים נכס
-
מי שקיבל נכס בירושה
-
גיל 60 ומעלה
-
בעלי נכות מוכרת
-
משקיעי נדל"ן
-
מי שמתכנן עסקה עתידית
יש לכם עסקת נדל"ן - נוכחית או עתידית?
פגישת היכרות ראשונית ללא התחייבות - נבחן את הנתונים, נחשב את חבות המס הצפויה ונבדוק אם מגיע לכם החזר. ידיעת המספרים מראש שווה הרבה.